Как се доказва финансов капацитет за европейски проект
Одобрението на проекта не е достатъчно. Предприятието трябва да разполага с необходимия финансов ресурс, за да осигури собственото участие, текущите плащания и недопустимите разходи.
Важно е да се установи дали компанията може да осигури собственото участие, да извърши необходимите плащания и да поддържа достатъчна ликвидност до възстановяването на средствата.
Какви средства трябва да планира фирмата
В зависимост от конкретната процедура предприятието може да трябва да осигури:
– собствено участие в инвестицията;
– временно финансиране на част от одобрените разходи;
– ДДС, когато не представлява допустим разход;
– недопустими съпътстващи разходи;
– подготовка на помещението или производствената площадка;
– транспорт, монтаж и въвеждане в експлоатация;
– допълнителен оборотен капитал;
– разходи за бъдеща поддръжка.
Поради това размерът на безвъзмездната помощ не е единственият важен финансов показател.
Оборотът не е равен на свободни средства
Предприятие с висок оборот може да има затруднена ликвидност, ако клиентите плащат със закъснение, фирмата поддържа големи складови наличности или обслужва значителни задължения.
При предварителния анализ трябва да бъдат разгледани:
– наличните парични средства;
– очакваните постъпления;
– текущите задължения;
– вземанията от клиенти;
– погасителните планове по кредити;
– сезонността;
– планираните други инвестиции;
– необходимият оборотен капитал.
Как се изготвя финансов график
Финансовият график трябва да показва кога ще бъдат направени основните плащания и откъде ще бъде осигурен ресурсът.
Добре е да бъдат разработени поне три сценария:
- Основен сценарий – изпълнение според първоначалния график.
- Забавен сценарий – доставка или плащане се отлага.
- Рисков сценарий – възниква допълнителен разход или временно намаление на приходите.
Така управителят може предварително да оцени дали проектът остава изпълним при отклонение от плана.
Възможни източници за финансиране
Собственото участие може да бъде планирано чрез:
– собствени средства;
– натрупана печалба;
– банков кредит;
– инвестиционен заем;
– кредитна линия;
– лизинг, когато е допустим и подходящ;
– комбинация от няколко източника.
Източникът трябва да бъде реалистичен и съобразен със сроковете на проекта. Намерението за бъдещо финансиране не е равностойно на осигурен ресурс.
Какви средства трябва да планира фирмата
В зависимост от конкретната процедура предприятието може да трябва да осигури:
– собствено участие в инвестицията;
– временно финансиране на част от одобрените разходи;
– ДДС, когато не представлява допустим разход;
– недопустими съпътстващи разходи;
– подготовка на помещението или производствената площадка;
– транспорт, монтаж и въвеждане в експлоатация;
– допълнителен оборотен капитал;
– разходи за бъдеща поддръжка.
Поради това размерът на безвъзмездната помощ не е единственият важен финансов показател.
Кои сигнали показват потенциален риск
Риск може да съществува, когато:
– бюджетът е определен само според максималния размер на помощта;
– не е изготвен график на плащанията;
– ДДС не е включен във финансовия план;
– фирмата разчита единствено на бъдещи приходи;
– няма резерв при забавяне;
– паралелно се изпълняват няколко големи инвестиции;
– бъдещите експлоатационни разходи не са отчетени.
Добрият финансов капацитет за европейски проект се доказва чрез реалистичен бюджет, осигурено собствено участие и планиран паричен поток. Целта е инвестицията да бъде не само одобрена, но и успешно завършена.
Имате инвестиционна идея, но не сте сигурни какъв ресурс трябва да осигурите?
Заявете предварителна проверка на фирмата, бюджета и инвестиционната концепция.
